Članci

• U istraživanju, koje je internet portal www.krediti.rs sproveo, došli smo do zaključka da većina građana pri kupovini automobila, razmišlja o finansiranju te kupovine putem lizinga ili bankarskog kredita. U jednom od prethodnih tekstova prikazali smo primer iz prakse o kupovini automobila uzimanjem auto kredita kod neke od banaka.
  
  U ovom tekstu ćemo se baviti finansiranjem kupovine automobila finansijskim lizingom. Finansijski lizing predviđa postajanje tri zainteresovane strane: davaoca lizinga (lizing kompaniju), primaoca lizinga (kupca) i isporučioca predmeta lizinga (auto-kuću).
  
  Finansijski lizing je posao u kome davalac lizinga:
  
  - sa isporučiocem predmeta lizinga zaključuje ugovor o isporuci (kojim stiče pravo svojine nad predmetom lizinga), pri čemu isporučioca i predmet lizinga određuje primalac lizinga,
  
  - sa primaocem lizinga zaključuje ugovor o finansijskom lizingu, kojim na primaoca lizinga prenosi ovlašćenja držanja i korišćenja predmeta lizinga na ugovoreno vreme, a primalac mu za to plaća ugovorenu naknadu u ugovorenim ratama.
  
  Predmet lizinga može biti pokretna nepotrošna stvar, a minimalan rok na koji se zaključuje ugovor o finansijskom lizingu je dve godine.
  
  Vlasništvo nad predmetom lizinga, tokom celog perioda trajanja ugovora o finansijskom lizingu, ostaje na davaocu lizinga, pri čemu se tim ugovorom može predvideti tzv. pravo opcije, tj. pravo primaoca lizinga da otkupi predmet lizinga po isteku ugovora. Primalac lizinga ima puno pravo da predmet lizinga nesmetano koristi tokom trajanja ugovora o finansijskom lizingu i da uživa sve koristi od njegovog korišćenja, ali ujedno snosi i sve rizike i troškove koji proizlaze iz prava vlasništva, iako formalno-pravno nije vlasnik predmeta.
  
  Finansijski lizing predstavlja jedan od načina finansiranja ulaganja u osnovna sredstva, odnosno pokretna nepotrošna dobra, te se javlja kao alternativa sopstvenim sredstvima, bankarskim kreditima i zaduživanju putem emitovanja dužničkih hartija od vrednosti. Ovaj oblik finansiranja se često poredi sa bankarskim kreditima, jer su po nekim karakteristikama slični (otplata u unapred određenim ratama, kamata, način knjigovodstvenog evidentiranja...). Međutim, bitne karakteristike finansijskog lizinga koje ga suštinski određuju u odnosu na ostale vidove finansiranja su:
  
  - finansiranje se uvek odobrava za tačno određeni predmet,
  - nabavku predmeta vrši davalac lizinga, a ne primalac lizinga,
  - davalac lizinga je vlasnik predmeta tokom celog perioda ugovora o lizingu,
  - predmet lizinga ujedno predstavlja i sredstvo obezbeđenja naplate, zbog čega davaoci lizinga često ne zahtevaju druga sredstva obezbeđenja,
  - davalac lizinga ima punu zaštitu u slučaju propasti ili oštećenja predmeta (osiguranje predmeta), neplaćanja lizing naknade (povraćaj predmeta lizinga po posebnom postupku), stečaja ili likvidacije primaoca lizinga (izlučno pravo).
  
  

  Prednosti finansijskog lizinga

  Lizing predstavlja veoma značajan vid finansiranja privrede. Najbolji pokazatelj značaja lizinga predstavlja stopa učešća investicija u osnovna sredstva finansirana putem lizinga u ukupnim investicijama u osnovna sredstva jedne privrede. Tako se, prema podacima Leaseurope za 2004. godinu, ova stopa kreće i do 24% (u Velikoj Britaniji i Irskoj) i beleži konstantan rastući trend od 2000. godine. Učešće lizinga u nabavci osnovnih sredstava u zemljama centralne i istočne Evrope je takođe značajno i u proseku iznosi 18,5%. S obzirom na to da se radi o novom vidu finansiranja kod nas (najveći broj davalaca lizinga je osnovan u 2003. godini), ovaj pokazatelj za 2004. godinu u Srbiji, prema nekim procenama, iznosi ispod 4%.
  
  Finansijski razlozi. Ključna prednost finansijskog lizinga u odnosu na druge vidove finansiranja proističe iz činjenice da je davalac lizinga formalno-pravni vlasnik predmeta lizinga tokom trajanja ugovora o lizingu, što mu omogućuje preuzimanje većeg rizika u smislu kreditne sposobnosti potencijalnog klijenta. Iz tog razloga je ovakav vid finansiranja pogodan za novoosnovana, mala i srednja preduzeća, preduzetnike i sve korisnike sa slabijom kreditnom sposobnošću, odnosno korisnike koji ne raspolažu sredstvima koja bi mogli da ponude na ime obezbeđenja kredita. Naime, davalac lizinga donosi odluku o odobravanju finansiranja ne samo na osnovu kreditne sposobnosti korisnika (što je dominantan faktor pri odlučivanju o odobravanju bankarskog kredita i određivanju sredstava obezbeđenja koja banke zahtevaju) već i na osnovu procene stepena utrživosti predmeta lizinga, odnosno mogućnosti da se predmet lako i po realnoj ceni proda na tržištu.
  
  Jednostavnija procedura. Procedura odobrenja finansiranja je u slučaju finansijkog lizinga najčešće kraća u odnosu na tradicionalne vidove finansiranja. Razlog tome je što se dodatna sredstva obezbeđenja (npr. hipoteke) najčešće ne zahtevaju, a davaoci lizinga često imaju uspostavljenu poslovnu saradnju sa isporučiocima predmeta lizinga. Sve navedeno dovodi do ukupnog smanjenja transakcionih troškova.
  
  Specijalizacija i iskustvo davaoca lizinga. Dodatna prednost finansijskog lizinga, naročito u slučaju novoosnovanih preduzeća, jeste mogućnost davaoca lizinga da predmet pribavi pod povoljnijim uslovima, na osnovu saradnje sa isporučiocem predmeta lizinga i prometa koji isporučilac ostvaruje preko njega. Pored toga, davalac i primalac lizinga mogu da, u sklopu ovog aranžmana, ugovore i usluge održavanja, servisiranja, zamene delova, tehničko-tehnološkog unapređenja, obučavanja osoblja primaoca lizinga za korišćenje predmeta lizinga i sl.
  
  

  Prava i obaveze učesnika u poslu finansijskog lizinga

  Prava, obaveze i odgovornosti davaoca lizinga:
  - obaveza pribavljanja predmeta lizinga prema specifikaciji primaoca lizinga;
  - odgovornost prema primocu lizinga za pravne nedostatke predmeta lizinga (ukoliko treće lice polaže neko pravo na predmetu lizinga koje primaocu lizinga isključuje, umanjuje ili ograničava neometanu državinu predmeta) i odgovornost prema primaocu lizinga za pretrpljenu štetu po tom osnovu;
  - pravo na raskid ugovora ukoliko primalac lizinga ne plaća ugovorenu naknadu, pravo na povraćaj predmeta lizinga i naknadu pretrpljene štete po tom osnovu;
  - pravo na izdvajanje predmeta lizinga (izlučno pravo) iz stečajne mase, u slučaju stečaja primaoca lizinga;
  - poseban postupak preuzimanja predmeta lizinga u državinu u slučaju neplaćanja lizing naknade – sud je dužan da u roku od tri dana od dana podnošenja zahteva donese rešenje o oduzimanju predmeta lizinga od primaoca lizinga, a postupak oduzimanja predmeta lizinga sprovodi se u roku od tri dana od dana donošenja tog rešenja.
  
  
  

  Prava, obaveze i odgovornosti primaoca lizinga:

  - obaveza preuzimanja predmeta lizinga na način, u vreme i na mestu predviđenom ugovorom;
  pravo na raskid ugovora o finansijskom lizingu ukoliko predmet nije isporučen u skladu sa ugovorom (ako isporučilac predmet ne isporuči, isporuči sa docnjom ili ako predmet ima materijalni nedostatak), pravo na naknadu štete po tom osnovu i pravo na obustavljanje isplate naknade do isporuke koja je u svemu u skladu sa ugovorom o lizingu;
  - naknadne izmene ugovora o isporuci, sa čijom sadržinom se primalac lizinga saglasio, ne proizvode dejstvo prema primaocu lizinga, osim ako on na njih ne pristane;
  - odgovornost za štetu prouzrokovanu korišćenjem predmeta lizinga;
  - obaveza održavanja predmeta lizinga;
  - obaveza plaćanja lizing naknade;
  - odgovornost za slučajnu propast ili oštećenje predmeta lizinga od momenta preuzimanja predmeta;
  - obaveza osiguranja predmeta lizinga.
  
  
  

  Prava, obaveze i odgovornosti isporučioca premeta:

  - obaveza isporuke predmeta lizinga primaocu lizinga na način, u vreme i na mestu koji su predviđeni ugovorom o isporuci;
  - odgovornost prema primaocu lizinga za materijalne nedostatke predmeta lizinga.
  
  
  Procedura finansiranja putem finansijskog lizinga:
  
  1. izbor predmeta i pribavljanje ponude isporučioca predmeta;
  2. ponuda isporučioca predmeta se, uz zahtev za finansiranje, predaje davaocu lizinga, na osnovu čega davalac lizinga sačinjava ponudu za finansiranje (informativna ponuda). U nekim slučajevima, isporučilac predmeta lizinga može da sačini informativnu ponudu davaoca lizinga;
  3. davaocu lizinga se podnosi dokumentacija (spisak potrebne dokumentacije se može naći na Internet stranama davaoca lizinga) koja je potrebna za donošenje odluke o odobrenju ili odbijanju zahteva za finansiranje;
  4. ukoliko je zahtev odobren, pristupa se potpisivanju ugovora o finansijskom lizingu sa davaocem lizinga;
  5. po potpisivanju ugovora uplaćuje se učešće i drugi troškovi predviđeni ugovorom;
  6. preuzimanje predmeta lizinga od isporučioca predmeta;
  7. otplata rata lizing naknade.
  
  

  Primer kupovine automobila na lizing

  U ovom tekstu smo izabrali automobil Fiat Grande Punto, kao predmet lizinga, odnosno kompaniju Raiffeisen Leasing d.o.o., kao davaoca lizinga. U donjem tekstu možete pogledati osnovne podatke o automobilu.
  
  Opšti podaci o automobilu
  
  Dobavljač: Delta Automoto d.o.o.
  Automobil: Fiat Grande Punto (5 vrata)
  Tip motora: 1.2 8V  (65KS)  
  Paket opreme: Active      
  Cena (bez PDV-a): 9,155 €
  PDV: 18 %
  Cena (sa PDV-om): 10,803 €
  
  

  Osnovni podaci o finansiranju (u EUR)
  Nabavna vrednost (sa ulaznim PDV-om)	10802,90
  Učešće (od 32,20%)	3478,90
  Iznos neto finansiranja	7324,00
  Lizing naknada (zbir svih rata)	9015,16
  Iznos rate	150,26

  
  
  SAVET: Pre nego što se odlučite za lizing zamolite lizing kompaniju da Vam napravi informativnu ponudu za finansijski lizing. Ova ponuda nije obavezujuća za lizing kompaniju, ali ćete imati predstavu koliki su Vam bar približno troškovi pri uzimanju vozila na lizing.
  
  Obratite posebnu pažnju na troškove koji se isplaćuju po zaključivanju Ugovora o finansijskom lizingu, a pre isporuke vozila. Ovi troškovi su jasno navedeni na svakoj ponudi lizing kompanija, međutim korisnici ih često zanemare, iako su ovi troškovi u većini slučajeva značajna stavka u celom ugovoru.
  
  Internet portal www.krediti.rs je za potrebe ovog teksta dobavio informativnu ponudu Raiffeisen Leasing-a. Ponudu možete pregledati na stranici: Raiffeisen Lizing - Informativna ponuda za finansijski lizing .
  
  Potrebna dokumentacija za procenu boniteta klijenta je stavka koju će lizing kompanije tražiti od Vas. Raiffeisen Lizing traži sledeća dokumenta:
  
  1. Ponuda dobavljača (auto kuće)
  2. Ponuda za finansiranje prihvaćena od strane klijenta (ponuda lizing kompanije koju Vi kao primalac lizinga treba da prihvatite)
  3. Zahtev za finansiranje
  4. Ovlašćenje za potpisivanje zapisnika o sporazumu ugovornih strana (Sudsko poravnanje), overeno u sudu ili opštini
  
  Osim toga, u zavisnosti od pravnog statusa klijenta potrebna je i sledeća dokumentacija, u našem slučaju dokumentacija za fizička lica:
  
  1. Fotokopija lične karte (obe strane) i pasoša
  2. Obračunski list plate za 3 prethodna meseca
  3. Popunjen i overen obrazac Administrativne zabrane od strane Vašeg poslodavca (3 primerka)
  4. Fotokopija radne knjižice
  5. Potvrda o izvršenom evidentiranju za PDV (odnosi se samo na lica koja su u sistemu PDV)
  6. Potpisana saglasnost klijenta da Raiffeisen Leasing d.o.o. može pristupiti Kreditnom birou
  7. Priznanica o izvršenoj uplati troškova Kreditnom birou (korisnik lizinga: ime, prezime i adresa; namena uplate: troškovi izveštavanja Kreditnog biroa; primalac: Udruženje banaka Srbije, šifra plaćanja: 121, iznos 205,00 dinara za korisnika, 85,00 dinara za jemca; broj računa: 255-7250101000-85; poziv na broj: 8/04-7049)
  
  
  Napomena: Vlasnici firmi ili radnji koji podnose zahtev za finansiranje kao fizička lica moraju dostaviti svu dokumentaciju i za fizička lica i za pravna lica, odnosno privatne preduzetnike.
  
  Raiffeisen Leasing d.o.o. zadržava pravo da zatraži svu dodatnu dokumentaciju, a u cilju pozitivnog rešavanja Vašeg zahteva.

Broj komentara na ovaj članak : 6